—— 2010年3月3日在徐聞縣第十四屆
人民代表大會第六次會議上
徐聞縣財政局局長 李 樂
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將徐聞縣2009年預(yù)算執(zhí)行情況和2010年預(yù)算草案提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
2009年預(yù)算執(zhí)行情況
2009年，我縣財政收入繼續(xù)保持平穩(wěn)增長，各項財政支出得到有效保障，財政改革繼續(xù)向縱深推進，財政在經(jīng)濟和社會發(fā)展中發(fā)揮了重要作用。當(dāng)年財政收支實現(xiàn)平衡，預(yù)算執(zhí)行情況良好。
一、2009年預(yù)算收支執(zhí)行情況
（一）一般預(yù)算收入情況
2009年全縣財政一般預(yù)算收入完成19779萬元，完成預(yù)算的99.2%，增長了9.2 %。其中：國稅部門收入完成3020萬元，完成預(yù)算的96%，增長了1.79%；地稅部門收入完成9310萬元，完成預(yù)算的99.7%，增長了14.6 %；財政部門收入完成7449萬元，完成預(yù)算的100%，增長了6%。一般預(yù)算收入主要項目完成情況是：
增值稅完成2448萬元，增收43萬元，增長1.79%；
營業(yè)稅完成4903萬元，增收667萬元，增長15.75%；
企業(yè)所得稅完成1013萬元，增收131萬元，增長14.85%；
個人所得稅完成880萬元，增收195萬元，增長28.5%；
契稅和耕地占用稅完成1082萬元，增收454萬元,增長72.3%；
行政事業(yè)性收費收入完成3671萬元，增收756萬元，增長25.9%;
罰沒收入完成1981萬元,減收141萬元,下降6.6%。
（二）一般預(yù)算支出情況
全縣實現(xiàn)一般預(yù)算支出89916萬元，完成預(yù)算的120.24%，增長8.87%。支出主要項目的完成情況是：
一般公共服務(wù)支出15361萬元，負(fù)增長8.99%，剔除科目調(diào)整2900萬元，實際增長9.9%；
教育支出21578萬元，增長7%；
社會保障和就業(yè)支出15848萬元，增長29.99%，主要是省市?？罴翱h增加養(yǎng)老、醫(yī)療保險配套資金的影響；
醫(yī)療衛(wèi)生支出5268萬元，負(fù)增長33.25 %，主要是省市?？畋壬夏隃p少的影響；
環(huán)境保護支出3824萬元，增長614.76%，主要是污水處理廠和垃圾填埋場投入的影響；
農(nóng)林水事務(wù)支出14806萬元，增長90.89%，主要是省市?？钤黾拥挠绊?。
（三）平衡情況
全縣一般預(yù)算收入19779萬元，上級補助收入70180萬元，上年結(jié)余9779萬元（其中上年省市?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)9663萬元、凈結(jié)余116萬元），調(diào)入資金2995萬元；一般預(yù)算支出89916萬元，上解支出2217萬元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金293萬元。收支相抵，年終結(jié)余10307萬元（省市?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)下年支出10221萬元、凈結(jié)余86萬元）。當(dāng)年財政實現(xiàn)收支平衡。
二、2009年財政運行主要特點
（一）是收入規(guī)模繼續(xù)擴大。一般預(yù)算收入比上年增收1667萬元，增長9.2%?！八亩悺鄙蟿澰鲩L18.74%，超全省平均水平9.6個百分點。綜合增長率13.61%，在全省67個縣（市）考核中位居第28位。這是我縣自省激勵型財政機制實施以來的最高排位。
（二）是收入增幅呈“V”字型，收入質(zhì)量向好的方向轉(zhuǎn)變。在金融危機影響和部分收入政策調(diào)的情況下，一般預(yù)算收入增幅在前6月負(fù)增長8.1%后止降回升，全年實現(xiàn)增長9.2%。收入質(zhì)量逐步向好，全年稅收收入占一般預(yù)算收入比重達67.8%，比上年提高2.8個百分點，收入結(jié)構(gòu)進一步得到優(yōu)化。
(三)是重點支出保障力度加大，財政調(diào)控功能充分顯現(xiàn)。預(yù)算執(zhí)行中，嚴(yán)控一般性支出，支持發(fā)展性支出，確保改革性支出，“三農(nóng)”、社會保障等重點領(lǐng)域投入力度不斷加大，全年調(diào)控經(jīng)濟發(fā)展和民生投入分別達到17745萬元、43559萬元，較好地保障了縣委、縣政府重大決策部署的順利實施，有力促進了經(jīng)濟增長、民生改善和社會和諧。
三、2009年的主要工作
（一）難中求進，財政收入保持合理增長
2009年是不平凡的一年，受全球金融危機的影響，我縣出口加工企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營陷入困境，生產(chǎn)、銷售、納稅減少，財政收入組織遇到前所未有的困難。縣政府審時度勢，多次召開財稅工作會議，調(diào)整組織收入策略，對進一步加強收入征管、確保完成全年收入增長目標(biāo)進行了全面部署，落實征收目標(biāo)責(zé)任制，發(fā)揮財稅部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦）以及有關(guān)單位的積極性，加強部門之間的協(xié)調(diào)，增強收入征管的有效性和針對性，強化對重點稅源的征收管理，深挖車船稅、房屋租賃等零星稅源增收潛力，擴大非稅收入征管范圍。在連續(xù)六年高幅增長的基礎(chǔ)上，全年財政收入保持合理增長。
（二）主動服務(wù)，促進經(jīng)濟健康持續(xù)發(fā)展
一是全力爭取上級資金支持。全年共向上級爭取各類專項資金27375萬元、各類轉(zhuǎn)移支付資金37601萬元。二是積極支持重大項目建設(shè)。全縣爭取中央、省擴內(nèi)需新增項目24個，已到位資金3840萬元。三是大力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。全年投入608萬元，支持中小企業(yè)尤其是外向型民營企業(yè)的發(fā)展。四是努力促進消費增長。累計發(fā)放家電和汽車、摩托車下鄉(xiāng)財政補貼等184萬元。
（三）以民為本，完善公共服務(wù)保障機制
2009年,面臨上級臨時周轉(zhuǎn)借款減少，每月還要償還解決糧食遺留問題借款200萬元的不利形勢，財政部門積極籌措和科學(xué)調(diào)度資金，按輕重緩急統(tǒng)籌安排支出，確保了工資發(fā)放、民生和社會保障、機關(guān)運轉(zhuǎn)及各項重點支出的需求。一是著力保障干部職工利益，全面落實了規(guī)范公務(wù)員津補貼和教師績效工資政策。從9月份起提高財供人員津補貼標(biāo)準(zhǔn)，人均月增200元。二是認(rèn)真落實改善民生政策。全年投入“十項民心工程”建設(shè)資金7600多萬元，切實幫助群眾解決熱點、難點問題。三是加大“三農(nóng)”投入。投入農(nóng)林水事務(wù)14806萬元，支持農(nóng)村水利基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和安全飲水工程等項目建設(shè)，落實對農(nóng)民的各項補貼政策，兌付了種糧補貼、農(nóng)機補貼和成品油價格補貼。四是支持教育事業(yè)發(fā)展。全年投入義務(wù)教育階段“兩免一補”、困難中職學(xué)生助學(xué)金4871萬元和農(nóng)村中小學(xué)危房改造、新建實驗中學(xué)和梅溪中學(xué)2859萬元。五是落實各項社會保障政策，進一步健全和完善社會保障體系。全年共支出16445萬元。其中，投入2378萬元對3579名城鎮(zhèn)居民和18139名農(nóng)民實行了最低生活保障；投入4453萬元支持城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險工作；投入210萬元用于廉租房建設(shè)；投入 2462萬元用于自然災(zāi)害生活救助等；投入561萬元實施了“再就業(yè)工程”，促進了就業(yè)與再就業(yè)工作的正常開展。
（四）深化改革，努力健全公共財政制度
通過改革創(chuàng)新，財政各項改革取得新進展，公共財政管理框架體系更趨完善。部門預(yù)算編制進一步細(xì)化，國庫集中支付改革擴面進展順利，政府采購規(guī)模不斷擴大，績效評價進一步深化，鎮(zhèn)財縣管穩(wěn)步推進。此外，財政改革還呈現(xiàn)出“三個亮點”：一是強化行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，首次采取調(diào)劑、拍賣等形式盤活行政事業(yè)單位資產(chǎn)；二是深化國庫管理制度改革，成立專門機構(gòu)，對預(yù)算內(nèi)外資金和各專戶資金實行統(tǒng)一管理；三是政府非稅收入實行綜合預(yù)算，取消原來對非稅單位進行核定收入任務(wù)和按比例返還預(yù)算支出的做法，非稅單位實行部門預(yù)算執(zhí)行制度。
（五）強化監(jiān)管，切實提高依法行政水平
一是繼續(xù)加強“收支兩條線”管理工作。嚴(yán)格執(zhí)行行政事業(yè)性收費和罰沒收入“收繳分離、罰繳分離”和“收支脫鉤”的規(guī)定，進一步規(guī)范行政事業(yè)性收費、罰沒收入收支行為。二是認(rèn)真開展“小金庫”治理和涉農(nóng)專項資金檢查，加強涉及群眾切身利益的資金監(jiān)督。三是加強工程預(yù)（結(jié)）算審核。全年共審核工程預(yù)結(jié)算86宗，送審造價8245萬元，凈核減造價693萬元，凈核減率9.2%。四是加強財政內(nèi)部監(jiān)督。積極開展財政內(nèi)部的監(jiān)督稽核，對財政資金的分配、撥付、使用和管理實行全過程監(jiān)督，規(guī)范了對財政性資金支出的管理和監(jiān)督，健全各級財政會計基礎(chǔ)工作，促進財政系統(tǒng)廉政建設(shè)。
2009年，財政工作成績斐然。這些成績的取得，是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策的結(jié)果！是縣人大、縣政協(xié)的依法監(jiān)督和民主監(jiān)督的結(jié)果！是財稅部門的精打細(xì)算和奮力拼搏的結(jié)果！是各級各部門的關(guān)心支持和通力協(xié)作的結(jié)果！是社會各界理解支持和共同參與的結(jié)果！
國家繼續(xù)實施積極的財政政策，縣域經(jīng)濟發(fā)展的良好態(tài)勢，海南國際旅游島的效應(yīng)輻射，給我縣財政工作提供了難得的機遇。但是，我們也應(yīng)清醒地看到：全縣財政支出總量的不斷攀升，不是本級財政實力的根本好轉(zhuǎn)，縣級財政壓力依然沉重。一是從2009年9月起增資的壓力。工資性轉(zhuǎn)移支付從工資制度改革后一直沒有增加，需要地方財政自行消化；二是政策性配套壓力。民生政策補助越來越多，地方配套負(fù)擔(dān)越來越大；三是支持地方建設(shè)和發(fā)展力度加大；四是消化債務(wù)的壓力。這些壓力，使本級財政解決各方面問題的空間十分有限。這些因素對科學(xué)聚集財力、合理分配財力提出了新要求。據(jù)此，我們將認(rèn)真聽取各位代表和委員的意見建議，搶抓機遇，克難奮進，努力適應(yīng)財政改革與發(fā)展的新要求。
2010年財政預(yù)算草案
2010年是“十一五”的收官之年，也是我縣深入實施“四位一體”發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)鍵之年，做好今年的財政經(jīng)濟工作，對于全面完成“十一五”確定的各項目標(biāo)、保持經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展至關(guān)重要。2010年全縣財政預(yù)算安排和財政工作的指導(dǎo)思想是：以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞縣委、縣政府決策部署，堅持公共財政取向，抓住國家繼續(xù)實施積極財政政策的機遇，優(yōu)化財政收支結(jié)構(gòu)，深化財政各項改革，著力提高財政保障能力，努力實現(xiàn)保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生的目標(biāo)。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合徐聞實際，2010年度我縣財政預(yù)算安排如下：
一、2010年財政收支預(yù)算
（一）財政總收入85946.23萬元。
1、一般預(yù)算收入 22153 萬元，比上年增長 12 %。其中：
（1）國稅部門收入3202萬元，增長 6%；
（2） 地稅部門收入10878萬元，增長 16.88%；
（3）財政部門收入8073萬元，增長 8.33 %；
2、上級補助收入48628萬元。
3、上年結(jié)余收入10307萬元(其中:省市專項結(jié)余10221萬元,凈結(jié)余86萬元)。
4、調(diào)入資金4858.23萬元。
（二）財政總支出85946.23萬元。
1、一般預(yù)算支出83652.23萬元。
（1）一般公共服務(wù)支出12594.83萬元，增長21.66%（與上年預(yù)算相比，下同）, 主要是2009年調(diào)資按人均200元/月安排半年預(yù)算, 而2010年則安排全年預(yù)算；
（2）國防支出163.46萬元，增長16.92%；
（3）公共安全支出4832.12萬元，負(fù)增長3.22%，主要是2010年上年專項結(jié)轉(zhuǎn)比2009年上年專項結(jié)轉(zhuǎn)減少；
（4）教育支出22766.67萬元，增長8.61%；
（5）科學(xué)技術(shù)83.32萬元, 負(fù)增長24.93%，主要是2010年上年專項結(jié)轉(zhuǎn)比2009年上年專項結(jié)轉(zhuǎn)減少；
（6）文化體育與傳媒支出1116.43萬元，增長125.69%，主要是增加體育中心建設(shè)經(jīng)費200萬元、“三大”中心建設(shè)經(jīng)費400萬元。
（7）社會保障和就業(yè)支出13909.93萬元，增長8.88%；
（8）醫(yī)療衛(wèi)生支出6125.45萬元，增長16%，主要是城鄉(xiāng)居民保險標(biāo)準(zhǔn)提高和職工醫(yī)療保險金增加。
（9）環(huán)境保護支出258萬元，負(fù)增長37.53%,主要是2010年上年專項結(jié)轉(zhuǎn)比2009年上年專項結(jié)轉(zhuǎn)減少；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出3520.91萬元，增長58.55%，主要是增加基投融資建實驗中學(xué)應(yīng)付利息660萬元等；
（11）農(nóng)林水事務(wù)支出10451.4萬元，增長16.94%，主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)畜牧站人員從差額工資轉(zhuǎn)為全額工資和省市?？钤龆啵?/span>
（12）交通運輸支出157.45萬元，增長274.87%，主要是新成立交通綜合行政執(zhí)法局人員經(jīng)費增加；
（13）采掘電力信息事務(wù)支出220.21萬元，負(fù)增長62.6%，主要是2010年上年專項結(jié)轉(zhuǎn)比2009年上年專項結(jié)轉(zhuǎn)減少；
（14）糧油物資儲備管理事務(wù)支出948.65萬元, 增長12.77%;
(15) 金融監(jiān)管等事務(wù)支出6萬元,是省市專款;
(16)其他支出6497.4萬元，負(fù)增長4.31%。
2、轉(zhuǎn)移性支出（上解支出）2214萬元，其中：縣上解市支出1300萬元，原體制上解支出188萬元，專項上解支出528萬元，支援四川汶川災(zāi)區(qū)重建198萬元。
3、年終結(jié)余80萬元。
（三）平衡情況
預(yù)計2010年可實現(xiàn)一般預(yù)算收入22153萬元，上級補助收入48628萬元，上年結(jié)余收入10307萬元(其中:省市專項結(jié)余10221萬元,凈結(jié)余86萬元)，調(diào)入資金4858.23萬元；一般預(yù)算支出83652.23萬元，轉(zhuǎn)移性支出（上解支出）2214萬元。收支相抵，年終結(jié)余80萬元。全年財政實現(xiàn)收支平衡。
二、政府性基金收支預(yù)算草案。?
按照財政部《關(guān)于進一步加強地方政府性基金預(yù)算管理的意見》精神，我縣首次編制政府性基金收支預(yù)算草案。
(一)政府性基金總收入14139萬元。
1、本年收入7704萬元: (1)散裝水泥專項收入130萬元; ( 2)育林基金收入100萬元; (3)殘疾人就業(yè)保障金收入17萬元; (4)政府住房基金收入7萬元; (5)城市公有事業(yè)附加650萬元; (6)國有土地使用權(quán)出讓金收入 6500萬元; (7)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入300萬元。
2、上年專項結(jié)轉(zhuǎn)6435萬元。
(二)政府性基金總支出14139萬元。
1、本年支出12758萬元: （1）彩票公益金支出109萬元(上年結(jié)轉(zhuǎn))；（2）文化事業(yè)建設(shè)費支出58萬元(上年結(jié)轉(zhuǎn))；（3）社會保障和就業(yè)支出17萬元;（4）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出10614萬元(上年專項結(jié)轉(zhuǎn)4408萬元,本年安排支出6206萬元)；（5）農(nóng)林水事務(wù)支出1942萬元(上年專項結(jié)轉(zhuǎn)1842萬元,本年安排支出100萬元)；（6）其他政府性基金支出18萬元(上年結(jié)轉(zhuǎn))。
2、調(diào)出資金1381萬元。
收支相抵，全年政府性基金實現(xiàn)收支平衡。
三、預(yù)算編制的簡要說明
2010年我縣財政收入預(yù)算的安排，綜合考慮了宏觀經(jīng)濟不確定性以及繼續(xù)實施積極財政政策等因素，全縣財政一般預(yù)算收入增幅安排12%，與全縣生產(chǎn)總值增長指標(biāo)一致，繼續(xù)保持適當(dāng)?shù)脑鲩L速度，總體上是積極穩(wěn)妥的；財政支出預(yù)算安排，既體現(xiàn)實際需要，又充分考慮了財力可能。財政支出繼續(xù)按照保增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生的積極財政政策取向，加大對“三農(nóng)”、教育醫(yī)療衛(wèi)生、重大基礎(chǔ)設(shè)施等重點領(lǐng)域投資力度，同時從嚴(yán)控制一般性支出，壓縮行政開支，體現(xiàn)統(tǒng)籌兼顧、突出重點和厲行節(jié)約的原則。
四、認(rèn)清形勢，迎接挑戰(zhàn)，齊心協(xié)力做好財政工作
2010年，財政部門將認(rèn)真貫徹縣委十一屆八次全體會議確定的“深入實施‘四位一體’戰(zhàn)略，按照‘四個主動’思路，充分借力海南國際旅游島的效應(yīng)及優(yōu)勢，積極探索徐聞特色發(fā)展之路”新一輪發(fā)展戰(zhàn)略，重點做好以下三個方面工作。
（一）大力組織收入，確保財政收入平穩(wěn)增長
2010年我縣財政經(jīng)濟形勢仍十分嚴(yán)峻，財政一般預(yù)算收入要在連年大幅增收的基礎(chǔ)上再增長12%，面臨的壓力非常大。為此，我們要把組織收入作為首要任務(wù)，緊緊圍繞服務(wù)全縣經(jīng)濟發(fā)展這一中心，加強預(yù)算執(zhí)行情況調(diào)度分析，強化組織收入工作。健全財稅信息交流機制，加強財稅部門的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，共同挖掘征管潛力。大力支持企業(yè)發(fā)展的同時，進一步完善稅源控管體系，加大稅收征管力度，著力清理欠稅，打擊偷逃騙稅行為。加大契稅征管力度，嚴(yán)格執(zhí)行先稅后證制度，確保做到應(yīng)收盡收。進一步加強非稅收入管理，重點開展閑置土地清理工作，抓好“三舊”改造和土地儲備工作，加強周轉(zhuǎn)金和城信社、基金會借款收繳力度，增強財政實力。在確保我縣財政收入目標(biāo)順利完成的基礎(chǔ)上，努力提高收入質(zhì)量，注重稅收收入比重提高及可用財力增長。
（二）強化預(yù)算執(zhí)行，切實提高預(yù)算執(zhí)行效率
今年，我縣可支配財力增長有限，已形成的財政支出基數(shù)很難再壓，加上縣委、縣政府采取措施加快國家生態(tài)環(huán)境實驗區(qū)建設(shè)步伐，力爭把我縣打造成海南國際旅游島的后花園、后勤保障基地，工作任務(wù)繁重，財政支出會劇增，財政收支矛盾更加突出。要按照以人為本、促進社會和諧的要求，完善公共財政體系，嚴(yán)格控制一般性支出。嚴(yán)格預(yù)算管理，認(rèn)真落實預(yù)算編制的各項規(guī)定。要規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)格資金管理，把握財政重點支出實施進度，充分發(fā)揮財政政策和資金效應(yīng)。對上級財政下達的專項資金，要確保專款專用，及時足額撥付到位。強化公務(wù)支出管理，嚴(yán)格控制會議費、差旅費和招待費等一般性支出增長，降低行政運行成本。嚴(yán)格按照人大審議通過的預(yù)算科目和數(shù)額執(zhí)行預(yù)算。因特殊原因需要在預(yù)算之外增加收支的，要通過法定程序調(diào)整預(yù)算。加強預(yù)算監(jiān)督，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，牢記“兩個務(wù)必”，牢固樹立過緊日子的思想，堅決反對大手大腳花錢和鋪張浪費行為。
（三）加強財政監(jiān)督，全面提高財政管理水平
積極推進財政政務(wù)公開，自覺接受人大、政協(xié)和社會各方面的監(jiān)督，積極配合審計部門的審計監(jiān)督，堅決查處違反財經(jīng)紀(jì)律的行為。繼續(xù)深化部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購和鎮(zhèn)財縣管等改革。加強“金財工程”應(yīng)用支撐平臺建設(shè)，加快業(yè)務(wù)軟件的應(yīng)用步伐，積極推進網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。認(rèn)真抓好農(nóng)村財務(wù)人員培訓(xùn)工作。牢固樹立大局觀、責(zé)任觀、服務(wù)觀和法制觀，努力抓好財政干部隊伍建設(shè)，著力轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，不斷提高財政服務(wù)大局的能力和水平。
各位代表，2010年財政各項目標(biāo)任務(wù)已經(jīng)明確，我們有信心在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，進一步增強責(zé)任感和緊迫感，細(xì)化工作任務(wù)，強化工作責(zé)任，創(chuàng)新工作方法，狠抓工作落實，為加快徐聞新一輪發(fā)展提供強有力的財力保障！
